INTRODUCERE
CAPITOLUL A# DECLARAȚIE DE POLITICĂ ANTIFRAUDĂ ȘI CADRUL STRATEGIC
A1. Angajamentul conducerii: Politica de „Toleranță Zero” față de Fraudă
A2. Scopul și domeniul de aplicare al Strategiei
A3. Cadrul legal și instituțional de referință
A4. Principii fundamentale
A5. Definirea termenilor cheie
CAPITOLUL B# GUVERNANȚA ȘI RESPONSABILITĂȚILE ÎN CADRUL SISTEMULUI ANTIFRAUDĂ
B1. Rolul și atribuțiile Autorității de Management (AM)
B2. Rolul și atribuțiile Organismelor Intermediare (OI)
B3. Cooperarea interinstituțională
B4. Obligațiile personalului AM și OI-urilor, mandatul coordonatorului antifraudă
Tabelul 1: Matricea responsabilităților antifraudă pentru personalul AM-OI cu atribuții de evaluare/control
CAPITOLUL C# EVALUAREA RISCURILOR DE FRAUDĂ SPECIFICE PROGRAMELOR NAȚIONALE AFACERI INTERNE
C1. Metodologia de evaluare a riscurilor
C2. Registrul riscurilor de fraudă și Planul de acțiuni de atenuare
CAPITOLUL D# MĂSURI PRACTICE ÎN CADRUL CICLULUI DE MANAGEMENT ANTIFRAUDĂ
D1. Prevenirea fraudei
D2. Detectarea fraudei
D3. Corectarea fraudei
D4. Cercetarea, urmărirea penală (raportarea către EPPO/DNA/DLAF)
CAPITOLUL E# STUDII DE CAZ, LECȚII ÎNVĂȚATE ȘI RISCURI SPECIFICE
E1. Caz 1 – Fraudă sistemică în achiziții publice de lucrări
E2. Caz 2 – Utilizarea de documente falsificate de către un beneficiar
E3. Caz 3 – Tipologii de fraudă în proiecte implementate de ONG-uri în domeniul social/integrare
E4. Caz 4 – Certificarea falsă a livrării echipamentelor în proiecte cofinanțate din fonduri UE
E5. Caz 5 – Fonduri deturnate pentru scopuri private
E6. Caz 6 – Livrarea de echipamente neconforme, pe baza unor documente falsificate
E7. Riscuri specifice în domeniul fondurilor europene dedicate Managementului Frontierelor și Politicii de Vize (IMFV)
E8. Riscuri specifice în domeniul fondurilor europene dedicate Securității Interne (FSI)
E9. Riscuri specifice în domeniul fondurilor europene dedicate Azilului, Migrației și Integrării (FAMI)
CAPITOLUL F# MONITORIZARE, EVALUARE ȘI RAPORTARE
F1. Indicatori de performanță pentru strategia antifraudă
Tabelul 2: Matricea indicatorilor de performanță a strategiei antifraudă
F2. Raportarea privind implementarea strategiei
F3. Procesul de revizuire și actualizare a strategiei
Bibliografie